|  |
www.lawsforall.ru / Указ
Указание Банка России от 11.12.2009 № 2360-У
"О порядке составления и применения банковского ордера"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 24.12.2009 № 15812)
Официальная публикация в СМИ:
"Вестник Банка России", № 78, 30.12.2009
------------------------------------------------------------------
--> примечание.
Начало действия документа - 10.01.2010.
- - - - - - - - - - - - - - - -
В соответствии с пунктом 6 данный документ вступает в силу по истечении 10 дней после дня официального опубликования в "Вестнике Банка России" (опубликован в "Вестнике Банка России" - 30.12.2009).
------------------------------------------------------------------
Зарегистрировано в Минюсте РФ 24 декабря 2009 г. № 15812
------------------------------------------------------------------
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 11 декабря 2009 г. № 2360-У
О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРИМЕНЕНИЯ БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
Настоящее Указание на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9; ст. 10; № 10, ст. 1151, № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696; ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 11 декабря 2009 года № 24) устанавливает следующий порядок составления и применения банковского ордера.
1. Банковский ордер является расчетным документом и может применяться при осуществлении кредитной организацией (филиалом) расчетных операций по банковскому счету, счету по вкладу (депозиту) клиента в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, открытому в этой кредитной организации (филиале), в случаях, если плательщиком или получателем является сама кредитная организация (филиал).
2. Банковский ордер составляется кредитной организацией (филиалом) на бумажном носителе или в электронном виде.
Формат банковского ордера формы 0401067 приведен в приложении 1 к настоящему Указанию. Поля, предназначенные для проставления значений каждого из реквизитов в банковском ордере, обозначены номерами в приложении 2 к настоящему Указанию. Описание полей (реквизитов) банковского ордера приведено в приложении 3 к настоящему Указанию. Цифровые коды форм документов, используемых в настоящем Указании, соответствуют Общероссийскому классификатору управленческой документации.
Допускается включение в банковский ордер дополнительных полей, не предусмотренных настоящим Указанием, перечень которых устанавливается кредитной организацией.
Изготовление бланков и составление банковского ордера осуществляется в соответствии с требованиями, установленными для расчетных документов главой 2 части 1 Положения Банка России от 3 октября 2002 года № 2-П "О безналичных расчетах в Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 декабря 2002 года № 4068, 21 марта 2003 года № 4300, 30 июня 2004 года № 5880, 25 мая 2007 года № 9547, 6 февраля 2008 года № 11122 ("Вестник Банка России" от 28 декабря 2002 года № 74, от 2 апреля 2003 года № 17, от 7 июля 2004 года № 39, от 6 июня 2007 года № 33, от 20 февраля 2008 года № 9) (далее - Положение Банка России № 2-П).
Банковский ордер подписывается лицами, наделенными правом первой или второй подписи для его подписания.
Кредитная организация устанавливает порядок подтверждения подлинности банковского ордера, составленного в электронном виде, обеспечивает контроль его целостности и подтверждение подлинности.
3. Банковский ордер, составленный на бумажном носителе, бумажная копия банковского ордера, составленного в электронном виде, не должны превышать формата A4. В случаях, когда корреспондирующие счета и суммы по счетам не могут быть размещены на одном листе формата A4, применяется многостраничная форма банковского ордера.
Порядок формирования многостраничной формы банковского ордера, подписания, нумерации страниц с указанием в банковском ордере общего количества страниц устанавливается кредитной организацией.
4. Банковский ордер может быть использован при осуществлении расчетных операций, по которым один счет клиента или кредитной организации (филиала) - плательщика (получателя) корреспондирует с несколькими счетами кредитной организации (филиала) или клиентов-получателей (плательщиков). В этом случае соответствующие наименования и номера счетов плательщиков (получателей) и суммы по ним указываются отдельными строками.
К выписке из лицевого счета клиента прилагается банковский ордер, отражающий операции, проведенные по указанному лицевому счету.
5. При отсутствии или недостаточности денежных средств на банковском счете клиента-плательщика составленный на бумажном носителе банковский ордер помещается в картотеку расчетных документов, не оплаченных в срок. Допускается частичная оплата банковского ордера платежным ордером формы 0401066 в порядке, предусмотренном для платежного поручения Положением Банка России № 2-П. Информация, указанная в свободных полях банковского ордера, переносится в поле "Назначение платежа" платежного ордера в порядке, установленном кредитной организацией.
Порядок помещения в картотеку и оплаты банковского ордера в электронном виде в случае отсутствия или недостаточности денежных средств на счете клиента устанавливается кредитной организацией с учетом требований законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных актов Банка России.
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года № 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
----------¬
¦ 0401067 ¦
L----------
БАНКОВСКИЙ ОРДЕР № _______________
Дата
----------T-----------------------------------------T------------T---------
Сумма ¦ ¦Вид. оп. ¦
прописью ¦ ¦ ¦
¦ +------------+---------
¦ ¦Очер. плат. ¦
¦ ¦ ¦
----------+----------------T----------------T-------+------------+---------
Плательщик ¦ Сч. № ¦ Сумма
---------------------------+----------------+--------------T---------------
¦ ¦ ¦
...........................¦................¦ ¦
¦ ¦ ¦
---------------------------+----------------+ ¦
Получатель ¦ Сч. № ¦ ¦
---------------------------+----------------+ ¦
¦ ¦ ¦
...........................¦................¦ ¦
¦ ¦ ¦
---------------------------+----------------+--------------+---------------
Назначение платежа ¦
-----------------------------------------------------------+---------------
¦ Отметки банка
¦
¦
¦
-----------------------------------------------------------+
¦ подписи
¦
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года № 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
----------¬
(2) --¦ 0401067 ¦
L----------
(1)
(4)
БАНКОВСКИЙ ОРДЕР № (3) ---------------
Дата
(25) (26)
----------T-----------------------------------------T------------T---------
Сумма ¦(6) ¦Вид. оп. ¦ (18)
прописью ¦ ¦ ¦
¦ +------------+---------
¦ ¦Очер. плат. ¦ (21)
¦ ¦ ¦
----------+----------------T----------------T-------+------------+---------
Плательщик ¦ Сч. № ¦ Сумма
---------------------------+----------------+--------------T---------------
(8) ¦(9) ¦(7) ¦(7а)
...........................¦................¦ ¦
¦ ¦ ¦
---------------------------+----------------+ ¦
Получатель ¦ Сч. № ¦ ¦
---------------------------+----------------+ ¦
(16) ¦(17) ¦ ¦
...........................¦................¦ ¦
¦ ¦ ¦
---------------------------+----------------+--------------+---------------
Назначение платежа ¦(27)
--------------------------------------------+------------------------------
(24) ¦ Отметки банка
¦
¦ (45)
¦
--------------------------------------------+
(28) (29) ¦ подписи
¦
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 11 декабря 2009 года № 2360-У
"О порядке составления
и применения банковского ордера"
ОПИСАНИЕ ПОЛЕЙ (РЕКВИЗИТОВ) БАНКОВСКОГО ОРДЕРА
------T-------------T-----------------------------------------------------¬
¦Номер¦Наименование ¦ Значения ¦
¦поля ¦ ¦ ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 1 ¦БАНКОВСКИЙ ¦Наименование документа ¦
¦ ¦ОРДЕР ¦ ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 2 ¦0401067 ¦Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс ¦
¦ ¦ ¦"Унифицированная система банковской документации" ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 3 ¦№ ¦Номер банковского ордера. ¦
¦ ¦ ¦Указывается номер банковского ордера цифрами ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 4 ¦Дата ¦Дата составления банковского ордера. ¦
¦ ¦ ¦В банковском ордере на бумажном носителе указываются ¦
¦ ¦ ¦число, месяц, год - цифрами (в формате ДД.ММ.ГГГГ) ¦
¦ ¦ ¦или число месяца - цифрами, месяц - словом, год - ¦
¦ ¦ ¦цифрами (полностью). ¦
¦ ¦ ¦В банковском ордере в электронном виде указываются ¦
¦ ¦ ¦число, месяц, год - цифрами в формате, установленном ¦
¦ ¦ ¦кредитной организацией ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 6 ¦Сумма ¦Сумма платежа прописью. ¦
¦ ¦прописью ¦Указывается сумма платежа прописью с начала строки с ¦
¦ ¦ ¦заглавной буквы, дробная часть указывается цифрами ¦
¦ ¦ ¦(два знака). Наименование валюты указывается в ¦
¦ ¦ ¦соответствующем падеже, сокращения не допускаются ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 7 ¦Сумма ¦Сумма платежа цифрами. ¦
¦ ¦ ¦В банковском ордере на бумажном носителе указывается ¦
¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами, целая часть (денежная ¦
¦ ¦ ¦единица) отделяется от дробной части знаком тире "-",¦
¦ ¦ ¦дробная часть указывается двумя знаками. Если ¦
¦ ¦ ¦сумма платежа цифрами выражена в целых единицах, то ¦
¦ ¦ ¦после суммы платежа в целых единицах указываются ¦
¦ ¦ ¦знак тире и два нуля "-00" или знак "=". ¦
¦ ¦ ¦В банковском ордере в электронном виде сумма ¦
¦ ¦ ¦указывается до последнего знака без разделителей. ¦
¦ ¦ ¦При наличии нескольких счетов плательщиков или ¦
¦ ¦ ¦получателей по каждому счету соответствующая сумма ¦
¦ ¦ ¦цифрами указывается отдельными строками ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 7а ¦Свободное ¦Справочно указывается цифрами сумма иностранной ¦
¦ ¦поле ¦валюты, количество драгоценного металла ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 8 ¦Плательщик ¦Наименование плательщика. ¦
¦ ¦ ¦Указывается наименование клиента (полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное) или фирменное наименование (полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное) кредитной организации (филиала). ¦
¦ ¦ ¦Для юридических лиц указывается полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное наименование в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦учредительными документами; для физических лиц - ¦
¦ ¦ ¦фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для ¦
¦ ¦ ¦индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, ¦
¦ ¦ ¦отчество (при наличии последнего) и правовой статус; ¦
¦ ¦ ¦для физических лиц, занимающихся в установленном ¦
¦ ¦ ¦законодательством порядке частной практикой, - ¦
¦ ¦ ¦фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и ¦
¦ ¦ ¦указание на вид деятельности. ¦
¦ ¦ ¦При наличии нескольких счетов плательщиков ¦
¦ ¦ ¦наименования плательщиков указываются в отдельных ¦
¦ ¦ ¦строках ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 9 ¦Сч. № ¦Номер счета плательщика. ¦
¦ ¦ ¦Если плательщиком является клиент, указывается номер ¦
¦ ¦ ¦его лицевого счета - банковского счета, счета по ¦
¦ ¦ ¦вкладу (депозиту), в случае если плательщиком ¦
¦ ¦ ¦является кредитная организация (филиал), - номер ¦
¦ ¦ ¦лицевого счета, открытый в этой кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации (филиале), соответствующий характеру ¦
¦ ¦ ¦операции, сформированный в соответствии с Положением ¦
¦ ¦ ¦Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П "О ¦
¦ ¦ ¦правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных ¦
¦ ¦ ¦организациях, расположенных на территории Российской ¦
¦ ¦ ¦Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции ¦
¦ ¦ ¦Российской Федерации 29 марта 2007 года № 9176, 23 ¦
¦ ¦ ¦октября 2007 года № 10390, 6 ноября 2008 года № ¦
¦ ¦ ¦12584, 2 декабря 2008 года № 12783, 19 декабря 2008 ¦
¦ ¦ ¦года № 12904 ("Вестник Банка России" от 16 апреля ¦
¦ ¦ ¦2007 года № 20 - 21, от 31 октября 2007 года № 60, от¦
¦ ¦ ¦19 ноября 2008 года № 67, от 10 декабря 2008 года № ¦
¦ ¦ ¦72, от 31 декабря 2008 года № 75) (далее - Положение ¦
¦ ¦ ¦№ 302-П). ¦
¦ ¦ ¦В случаях списания денежных средств с нескольких ¦
¦ ¦ ¦счетов их номера проставляются в отдельных строках, ¦
¦ ¦ ¦по которым в поле 8 указаны наименования ¦
¦ ¦ ¦плательщиков, соответствующие данным счетам, при ¦
¦ ¦ ¦этом в поле 17 должен быть указан только один номер ¦
¦ ¦ ¦счета с указанием соответствующего ему наименования ¦
¦ ¦ ¦получателя в поле 16 ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 16 ¦Получатель ¦Наименование получателя. ¦
¦ ¦ ¦Указывается наименование клиента (полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное) или фирменное наименование (полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное) кредитной организации (филиала). ¦
¦ ¦ ¦Для юридических лиц указывается полное или ¦
¦ ¦ ¦сокращенное наименование в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦учредительными документами; для физических лиц - ¦
¦ ¦ ¦фамилия, имя, отчество (при наличии последнего); для ¦
¦ ¦ ¦индивидуальных предпринимателей - фамилия, имя, ¦
¦ ¦ ¦отчество (при наличии последнего) и правовой статус; ¦
¦ ¦ ¦для физических лиц, занимающихся в установленном ¦
¦ ¦ ¦законодательством порядке частной практикой, - ¦
¦ ¦ ¦фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) и ¦
¦ ¦ ¦указание на вид деятельности. ¦
¦ ¦ ¦При наличии нескольких счетов получателей ¦
¦ ¦ ¦наименования получателей указываются в отдельных ¦
¦ ¦ ¦строках ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 17 ¦Сч. № ¦Номер счета получателя. ¦
¦ ¦ ¦Если получателем является клиент, указывается номер ¦
¦ ¦ ¦его лицевого счета - банковского счета, счета по ¦
¦ ¦ ¦вкладу (депозиту), в случае если получателем ¦
¦ ¦ ¦является кредитная организация (филиал), - номер ¦
¦ ¦ ¦лицевого счета, открытый в этой кредитной ¦
¦ ¦ ¦организации (филиале), соответствующий характеру ¦
¦ ¦ ¦операции, сформированный в соответствии с Положением ¦
¦ ¦ ¦№ 302-П. ¦
¦ ¦ ¦В случаях зачисления денежных средств на несколько ¦
¦ ¦ ¦счетов их номера проставляются в отдельных строках, ¦
¦ ¦ ¦по которым в поле 16 указаны наименования ¦
¦ ¦ ¦получателей, соответствующие данным счетам, при этом ¦
¦ ¦ ¦в поле 9 должен быть указан только один номер счета ¦
¦ ¦ ¦с указанием соответствующего ему наименования ¦
¦ ¦ ¦плательщика в поле 8 ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 18 ¦Вид оп. ¦Вид операции. ¦
¦ ¦ ¦Проставляется условное цифровое обозначение ¦
¦ ¦ ¦документа "17" согласно приведенному в приложении 1 ¦
¦ ¦ ¦к Положению № 302-П перечню условных обозначений ¦
¦ ¦ ¦(шифров) документов, проводимых по счетам в ¦
¦ ¦ ¦кредитных организациях ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 21 ¦Очер. плат. ¦Очередность платежа. ¦
¦ ¦ ¦Указывается очередность платежа в соответствии с ¦
¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 24 ¦Назначение ¦Указывается содержание операции, в случаях, ¦
¦ ¦платежа ¦установленных кредитной организацией, приводится ¦
¦ ¦ ¦ссылка на документы (наименование, номер, дата), в ¦
¦ ¦ ¦соответствии с которыми составлен банковский ордер. ¦
¦ ¦ ¦В банковском ордере в электронном виде назначение ¦
¦ ¦ ¦платежа может быть указано в виде условного ¦
¦ ¦ ¦обозначения (буквенного, цифрового, буквенно- ¦
¦ ¦ ¦цифрового кода), перечень и расшифровку которого ¦
¦ ¦ ¦устанавливает кредитная организация ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 25 ¦Свободное ¦При необходимости указываются реквизиты, ¦
¦ ¦поле ¦дополнительно установленные кредитной организацией ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 26 ¦Свободное ¦При необходимости указываются реквизиты, ¦
¦ ¦поле ¦дополнительно установленные кредитной организацией ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 27 ¦Свободное ¦Указываются реквизиты, позволяющие однозначно ¦
¦ ¦поле ¦идентифицировать банковский ордер в электронном виде ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 28 ¦Свободное ¦При необходимости указываются реквизиты, ¦
¦ ¦поле ¦дополнительно установленные кредитной организацией ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 29 ¦Свободное ¦При необходимости указываются реквизиты, ¦
¦ ¦поле ¦дополнительно установленные кредитной организацией ¦
+-----+-------------+-----------------------------------------------------+
¦ 45 ¦Отметки банка¦Отметки кредитной организации (филиала), составившей ¦
¦ ¦ ¦(составившего) банковский ордер. ¦
¦ ¦ подписи ¦На банковском ордере на бумажном носителе, бумажной ¦
¦ ¦ ¦копии банковского ордера в электронном виде ¦
¦ ¦ ¦проставляются штамп кредитной организации (филиала), ¦
¦ ¦ ¦дата списания (зачисления) денежных средств, ¦
¦ ¦ ¦фамилии, имена, отчества (при наличии последних) ¦
¦ ¦ ¦(при необходимости должности) и подписи ¦
¦ ¦ ¦уполномоченных лиц кредитной организации (филиала). ¦
¦ ¦ ¦Банковский ордер, сформированный в электронном виде, ¦
¦ ¦ ¦подписывается аналогами собственноручных подписей ¦
¦ ¦ ¦лиц, уполномоченных кредитной организацией ¦
L-----+-------------+------------------------------------------------------
Примечание.
Дополнительные поля располагаются после свободных полей 28, 29.
------------------------------------------------------------------
--------------------
| | |
|
